Calculateur de Taxes
TPS · TVQ · TVH 2026

Au Québec en 2026, deux taxes s’appliquent à la majorité des biens et services :

• TPS (Taxe sur les produits et services) : 5,00 % (fédérale, gérée par l’ARC)
• TVQ (Taxe de vente du Québec) : 9,975 % (provinciale, gérée par Revenu Québec)

Le taux combiné est de 14,975 %. Ces taux sont stables depuis 2013 et n’ont pas changé en 2026. Le Québec est la province avec le deuxième taux le plus élevé au Canada après les Maritimes (TVH 15 %).

La méthode officielle depuis 2013 calcule chaque taxe séparément sur le montant avant taxes :

1. TPS = Montant HT × 0,05
2. TVQ = Montant HT × 0,09975
3. Total = Montant HT + TPS + TVQ

Exemple pour 100 $ avant taxes au Québec :

• TPS = 100 × 0,05 = 5,00 $
• TVQ = 100 × 0,09975 = 9,98 $ (arrondi)
• Total taxes = 14,98 $
• Total TTC = 114,98 $

Pour un calcul rapide, on peut aussi multiplier directement : Montant HT × 1,14975 = Montant TTC.

Trois systèmes de taxation différents existent au Canada :

• TPS (Taxe sur les Produits et Services) : Taxe fédérale de 5 % applicable partout au Canada. Gérée par l’Agence du revenu du Canada (ARC).

• TVQ (Taxe de Vente du Québec) : Taxe provinciale de 9,975 % applicable uniquement au Québec. Gérée par Revenu Québec. S’ajoute à la TPS.

• TVH (Taxe de Vente Harmonisée) : Taxe combinée fédérale + provinciale en un seul taux. Utilisée par 5 provinces : Ontario (13 %), Nouveau-Brunswick, Nouvelle-Écosse, Île-du-Prince-Édouard, Terre-Neuve-et-Labrador (15 %). Gérée par l’ARC pour le compte des provinces.

La principale différence : la TVH est une seule taxe, alors qu’au Québec on a deux taxes distinctes (TPS + TVQ).

Le calcul de la taxe inversée (ou calcul inverse) consiste à retrouver le prix avant taxes à partir d’un montant TTC. La formule est :

Prix HT = Prix TTC ÷ (1 + Taux total)

Pour le Québec : Prix TTC ÷ 1,14975 = Prix HT

Exemple : 114,98 $ TTC ÷ 1,14975 = 100,00 $ avant taxes

Pour identifier la portion TPS et TVQ dans un TTC québécois :

• TPS incluse = TTC × (0,05 ÷ 1,14975) = TTC × 4,3490 %
• TVQ incluse = TTC × (0,09975 ÷ 1,14975) = TTC × 8,6757 %
• Total taxes incluses = TTC × 13,0247 %

Cette méthode est essentielle pour les comptables, travailleurs autonomes, restaurateurs qui doivent ventiler leurs revenus TTC.

Le taux de 9,975 % a une raison historique. Jusqu’en 2012, la TVQ se calculait en cascade : on appliquait d’abord la TPS au prix avant taxes, puis la TVQ se calculait sur le sous-total TPS incluse, au taux de 9,5 %. Le résultat final était équivalent à environ 9,975 % directement sur le montant avant taxes.

En 2013, le gouvernement du Québec a harmonisé le calcul : la TVQ s’applique directement sur le prix avant taxes au nouveau taux de 9,975 %. Cela simplifie les calculs tout en gardant la même charge fiscale pour les consommateurs. C’est pour cela que le total combiné reste à 14,975 % aujourd’hui.

Pour 100 $ avant taxes au Québec :

• TPS (5 %) : 5,00 $
• TVQ (9,975 %) : 9,98 $
• Total taxes : 14,98 $
• Total à payer : 114,98 $

Référence rapide pour montants courants au Québec :

• 10 $ → 11,50 $
• 50 $ → 57,49 $
• 100 $ → 114,98 $
• 200 $ → 229,95 $
• 500 $ → 574,88 $
• 1 000 $ → 1 149,75 $
• 5 000 $ → 5 748,75 $
• 10 000 $ → 11 497,50 $

Pour une auto neuve achetée chez un concessionnaire au Québec :

• TPS 5 % + TVQ 9,975 % = 14,975 % du prix négocié

Exemples concrets :

• Voiture à 25 000 $ : taxes 3 744 $ = total 28 744 $
• Voiture à 35 000 $ : taxes 5 241 $ = total 40 241 $
• Voiture à 50 000 $ : taxes 7 488 $ = total 57 488 $

Si vous échangez votre ancien véhicule, vérifiez avec le concessionnaire les règles de taxation sur le prix net après échange. Les frais d’immatriculation, de plaque et droits de la SAAQ s’ajoutent au prix taxes incluses.

Lors d’un achat entre particuliers au Québec, la TPS ne s’applique pas (le vendeur particulier n’est pas inscrit TPS). Cependant, la TVQ s’applique et est perçue par la SAAQ lors de l’immatriculation.

La TVQ est calculée sur le plus élevé entre :

• Le prix payé déclaré
• La valeur estimative SAAQ (Guide d’évaluation des véhicules d’occasion)

Cette règle anti-fraude empêche les fausses déclarations à la baisse. Exemple : Vous achetez une auto 10 000 $ d’un particulier, mais la SAAQ estime sa valeur à 12 000 $. La TVQ sera 12 000 × 9,975 % = 1 197 $ à payer à l’immatriculation.

La TVH (Taxe de Vente Harmonisée) en Ontario est un taux unique combinant la TPS fédérale (5 %) et la taxe provinciale ontarienne (8 %) pour un total de 13 %.

Le calcul est plus simple qu’au Québec :

Prix TTC = Prix HT × 1,13

Exemples :

• 100 $ × 1,13 = 113,00 $
• 500 $ × 1,13 = 565,00 $
• 1 000 $ × 1,13 = 1 130,00 $

Pour retirer la TVH d’un TTC ontarien : Prix HT = TTC ÷ 1,13. Exemple : 113 $ ÷ 1,13 = 100 $.

Au Québec, le total est de 1,975 % plus élevé qu’en Ontario (14,975 % vs 13 %). Sur 1 000 $, cela représente 19,75 $ de plus de taxes à payer au Québec.

Plusieurs catégories sont exonérées ou détaxées au Québec :

• Aliments de base : Fruits, légumes, viandes, produits laitiers, pain non préparé, céréales
• Médicaments sur ordonnance et services médicaux
• Services de garde d’enfants en CPE/garderies subventionnées
• Services éducatifs (écoles primaires, secondaires, universités, CÉGEP)
• Loyer résidentiel (location d’un logement)
• Soins dentaires et optométriques de base
• Livres imprimés : Exonérés de TVQ uniquement au Québec (TPS s’applique)
• Couches pour enfants : Exonérées de TVQ
• Produits d’hygiène féminine : Détaxés au Canada depuis 2015
• Services financiers : Frais bancaires, intérêts, prêts
• Exportations : Détaxées pour favoriser l’exportation

Les aliments préparés (restaurant, repas chauds en épicerie, friandises) sont toujours taxables.

L’inscription à la TPS/TVQ devient obligatoire dès que vos ventes taxables dépassent 30 000 $ sur 4 trimestres civils consécutifs. Avant ce seuil, vous êtes “petit fournisseur” et l’inscription est facultative.

Une fois inscrit, vous obtenez :

• Un numéro de TPS (9 chiffres + RT0001) auprès de l’ARC
• Un numéro de TVQ (10 chiffres + TQ0001) auprès de Revenu Québec
• L’obligation de facturer les taxes à vos clients
• Le droit de réclamer les CTI (crédits de taxes sur intrants) sur vos achats d’entreprise
• L’obligation de produire des déclarations (mensuelles, trimestrielles ou annuelles)

L’inscription volontaire avant le seuil de 30 000 $ peut être avantageuse si vous avez beaucoup de dépenses taxables que vous pourriez récupérer via les CTI.

Voici les taux combinés (fédéral + provincial) par province en 2026 :

Provinces avec TPS seulement (5 %) :
• Alberta, Yukon, Territoires du Nord-Ouest, Nunavut

Provinces avec TPS + TVP :
• Saskatchewan : TPS 5 % + TVP 6 % = 11 %
• Manitoba : TPS 5 % + TVP 7 % = 12 %
• Colombie-Britannique : TPS 5 % + TVP 7 % = 12 %

Provinces avec TVH :
• Ontario : 13 %
• Nouveau-Brunswick : 15 %
• Nouvelle-Écosse : 15 %
• Île-du-Prince-Édouard : 15 %
• Terre-Neuve-et-Labrador : 15 %

Québec (TPS + TVQ) : 14,975 %

Les Maritimes sont les plus taxées; les territoires les moins.

Au restaurant au Québec, vous payez TPS 5 % + TVQ 9,975 % = 14,975 % sur le total avant taxes du repas. Le pourboire est calculé sur le montant avant taxes, pas sur le total.

Exemple pour un repas de 50 $ avant taxes :

• TPS : 2,50 $
• TVQ : 4,99 $
• Total taxes : 7,49 $
• Sous-total avec taxes : 57,49 $
• Pourboire 15 % sur 50 $ HT : 7,50 $
• Total à payer : 64,99 $

Le pourboire n’est pas taxable — c’est un geste volontaire envers le serveur, pas un service taxable. Cependant, le pourboire est imposable au revenu pour le serveur.

Depuis 2019, oui. Les grandes plateformes étrangères (Amazon, Netflix, Spotify, AliExpress, etc.) sont obligées de percevoir la TVQ sur les ventes aux Québécois.

Pour la TPS :

• Vendeur canadien (autre province) : TPS s’applique, TVQ aussi si vendeur inscrit Québec
• Vendeur américain/étranger : TPS perçue à la douane si déclarée, ou par le vendeur si inscrit volontaire
• Achats < 40 $ depuis les USA : Généralement exemptés
• Achats > 40 $ depuis les USA : Taxables (TPS + TVQ) + frais douaniers possibles

Cette réforme de 2019 a généré des centaines de millions de dollars en revenus supplémentaires pour le Québec et a égalisé les conditions de concurrence pour les commerces locaux.

Plusieurs astuces pour estimer rapidement les taxes au Québec :

Méthode 1 (la plus simple) : Multipliez le montant par 1,15 (approximation de 1,14975).
Exemple : 100 $ × 1,15 = 115 $ (vrai = 114,98 $)

Méthode 2 (mentale) : Ajoutez 15 % au montant et retirez quelques cents.
Exemple : 200 $ + 30 – 0,05 = 229,95 $

Méthode 3 (TPS + TVQ séparées) :
• TPS de 5 % = diviser par 20 (100 ÷ 20 = 5)
• TVQ de 10 % = diviser par 10 (puis ajuster légèrement à la baisse)

Points de mémoire utiles :

• 10 $ → 11,50 $
• 50 $ → 57,49 $
• 100 $ → 114,98 $
• 200 $ → 229,95 $
• 500 $ → 574,88 $
• 1 000 $ → 1 149,75 $

Certaines chaînes de restauration rapide affichent à la fois le prix avant taxes et le prix taxes incluses sur leurs menus pour faciliter la décision d’achat des clients.

Au Québec, contrairement à la France ou aux pays européens, les prix affichés sont presque toujours hors taxes. Cette pratique surprend souvent les visiteurs étrangers qui voient leur facture finale 15 % plus élevée que le prix indiqué.

Pour vous, en tant que consommateur, retenez : au Canada, ajoutez toujours environ 15 % au prix affiché pour avoir le vrai coût final, et n’oubliez pas le pourboire au restaurant (15-20 % du HT).

Le gouvernement offre des crédits remboursables pour compenser les taxes payées par les ménages à faible et moyen revenu :

• Crédit fédéral pour la TPS/TVH : Jusqu’à 519 $/an pour un adulte célibataire en 2026, plus des montants supplémentaires par enfant
• Composante TVQ du crédit pour solidarité Québec : Jusqu’à environ 350 $/an
• Crédit pour aînés : Montants supplémentaires pour 65+ ans

Critères d’admissibilité :

• Résider au Canada le 1^er de chaque mois de versement
• Avoir 19 ans ou plus (ou avoir un conjoint/enfant)
• Avoir produit une déclaration de revenus

En 2026, le crédit fédéral complet est versé jusqu’à environ 35 000 $ de revenu familial. Au-delà, le crédit diminue progressivement jusqu’à devenir nul autour de 50 000 $.

Non. Le loyer résidentiel (location d’un logement principal) est exonéré de TPS et de TVQ au Canada. Cela inclut :

• Loyer d’appartement, maison, condo résidentiel
• Bail à long terme (1 mois ou plus)
• Chambres dans résidences pour aînés

Cependant, certaines locations sont taxables :

• Hôtels et motels : TPS + TVQ + parfois taxe d’hébergement municipale
• Locations à court terme (Airbnb, VRBO) de moins de 30 jours : TPS + TVQ obligatoires
• Espaces commerciaux : Tous taxables
• Stationnement séparé du loyer résidentiel : Souvent taxable

Si vous êtes propriétaire et louez une partie de votre résidence sur Airbnb, vous devez vous inscrire à la TPS/TVQ dès 30 000 $ de revenus de location annuels.

Plusieurs frais et droits peuvent s’ajouter aux taxes selon le contexte :

• Taxe d’hébergement : 3,5 % sur les nuitées d’hôtel au Québec, en plus de TPS+TVQ
• Droits d’accise : Sur alcool, tabac, essence, cannabis
• Taxe carbone : Sur les carburants depuis 2019
• Taxe sur le luxe : Sur véhicules > 100 000 $, avions privés et yachts > 250 000 $ depuis 2022
• Droits de mutation (taxe de bienvenue) : Sur l’achat immobilier au Québec
• Frais de notaire et juridiques : Eux-mêmes taxables avec TPS+TVQ
• Frais de carte de crédit : Variables selon le marchand
• Pourboires : Non obligatoires mais usuels au Québec (15-20 % du HT)
• Frais environnementaux : Sur électroniques, pneus, batteries

Ces frais ne sont pas des “taxes” au sens strict mais s’ajoutent souvent au prix final.

Deux situations courantes :

Cas 1 — Vous avez le prix avant taxes et voulez le prix avec taxes :
Prix TTC = Prix HT × (1 + taux total)

Au Québec : Prix TTC = Prix HT × 1,14975

Exemple : 200 $ HT × 1,14975 = 229,95 $ TTC

Cas 2 — Vous avez le prix taxes incluses et voulez le prix avant taxes :
Prix HT = Prix TTC ÷ (1 + taux total)

Au Québec : Prix HT = Prix TTC ÷ 1,14975

Exemple : 229,95 $ TTC ÷ 1,14975 = 200,00 $ HT

Notre calculateur fait les deux calculs automatiquement. Utilisez le mode “Ajouter taxes” pour le premier cas, et “Retirer taxes” pour le second.

Les CTI (Crédits de Taxes sur Intrants) permettent aux entreprises inscrites à la TPS/TVQ de récupérer les taxes payées sur leurs achats d’entreprise.

Exemple concret : Une entreprise québécoise achète un ordinateur professionnel à 2 000 $ + 299,50 $ de taxes = 2 299,50 $.

• Sans CTI : Coût net 2 299,50 $
• Avec CTI : L’entreprise réclame les 299,50 $ de taxes payées et son coût net réel devient 2 000 $

Pour réclamer les CTI :

• Être inscrit à la TPS et la TVQ
• Conserver les factures originales avec numéros TPS/TVQ du fournisseur
• La dépense doit être pour des activités commerciales (pas personnelles)
• Déclarer les CTI dans la déclaration TPS/TVQ trimestrielle ou annuelle

C’est pourquoi l’inscription volontaire avant le seuil de 30 000 $ peut être avantageuse pour les entreprises avec beaucoup de dépenses taxables.

Les taxes TPS et TVQ sont identiques partout au Québec : 5 % + 9,975 % = 14,975 %. Il n’y a pas de “taxe Montréal” sur les achats courants.

Cependant, Montréal a des taxes spécifiques additionnelles dans certains contextes :

• Taxe d’hébergement : 3,5 % sur les nuitées d’hôtel (en plus de TPS+TVQ)
• Taxe de bienvenue (mutation immobilière) : Paliers municipaux plus élevés à Montréal que dans le reste du Québec (jusqu’à 3 % au-delà de 1 M$)
• Taxe foncière : Variable selon le quartier, mais c’est un impôt foncier annuel, pas une taxe à la consommation

Au quotidien dans les magasins, restaurants et services à Montréal, vous payez exactement les mêmes taxes que partout au Québec.

Au Québec, les livres imprimés sont exonérés de TVQ mais soumis à la TPS de 5 %. Ce traitement particulier vise à favoriser la culture francophone.

Exemples :

• Livre à 30 $ HT : 30 + 1,50 (TPS) = 31,50 $ total
• Pas de TVQ = économie de 2,99 $ vs. autre produit
• Livre à 50 $ HT : 50 + 2,50 = 52,50 $

Attention, certains formats sont entièrement taxables (TPS + TVQ) :

• Livres numériques (e-books)
• Livres audio
• Magazines et revues
• Journaux papier

Cette particularité de la TVQ exonérée pour les livres imprimés n’existe pas dans les autres provinces — c’est une mesure unique du Québec pour soutenir l’industrie du livre.

Sur tout reçu officiel au Québec, le commerçant doit afficher :

• Son numéro de TPS (format : 9 chiffres + RT0001)
• Son numéro de TVQ (format : 10 chiffres + TQ0001)
• Les montants distincts pour TPS, TVQ et sous-total
• Le total taxes incluses

Pour vérifier la légitimité d’un numéro :

• Site de l’ARC pour le numéro TPS
• Site Revenu Québec pour le numéro TVQ

Un commerçant sans numéro valide qui facture des taxes commet une fraude fiscale. Signalez-le à Revenu Québec via leur ligne anonyme.

L’essence au Québec est soumise à plusieurs taxes simultanées, ce qui explique pourquoi elle coûte plus cher que dans d’autres provinces :

• TPS 5 % (fédérale)
• TVQ 9,975 % (provinciale)
• Taxe spécifique sur les carburants : Environ 19,2 ¢/L au Québec en 2026
• Taxe carbone fédérale : Environ 14 ¢/L en 2026 (augmente chaque année)
• Taxe régionale : Variable selon la région (Montréal a 3 ¢/L supplémentaires pour le transport en commun)

Au final, environ 40-50 % du prix de l’essence au Québec est constitué de taxes diverses. C’est pour cela que les fluctuations de prix du baril ont un impact relativement modéré sur le prix à la pompe.

Non. Les taux de TPS et de TVQ n’ont pas changé en 2026 :

• TPS reste à 5 % (inchangée depuis 2008)
• TVQ reste à 9,975 % (inchangée depuis 2013)
• Total combiné : 14,975 %

Cependant, votre charge fiscale totale peut augmenter à cause de :

• L’inflation qui augmente les prix avant taxes
• Les hausses ciblées (tabac, alcool, cannabis)
• L’augmentation annuelle de la taxe carbone fédérale
• Les nouvelles taxes spéciales (taxe sur le luxe pour véhicules > 100 000 $)

Pour les achats courants, les taxes effectives au Québec restent stables — c’est le pouvoir d’achat qui peut diminuer si vos revenus n’évoluent pas au rythme de l’inflation.

Notre calculateur applique les taux officiels exacts publiés par Revenu Québec et l’ARC :

• TPS : 5,000 % (depuis le 1^er janvier 2008)
• TVQ : 9,975 % (depuis le 1^er janvier 2013)
• TVH par province : 13 % Ontario, 15 % Maritimes (depuis 2010-2016 selon la province)

La précision est de ±0,01 $ par rapport aux outils gouvernementaux. Pour des situations complexes (auto particulier avec valeur SAAQ, exonérations spéciales, crédits intrants pour entreprises inscrites), consultez directement :

• revenuquebec.ca
• canada.ca (ARC)
• Un comptable agréé (CPA)

Notre outil est conçu pour la planification quotidienne et les estimations rapides — pour la comptabilité officielle de votre entreprise, validez avec un professionnel.

Notre calculateur de taxes TPS TVQ TVH a été conçu pour offrir le plus de fonctionnalités possibles dans une seule page :

• 4 modes de calcul : Ajouter, retirer, automobile, comparaison interprovinciale
• 13 provinces et territoires canadiens couverts
• Calcul automobile spécifique au Québec (concessionnaire vs particulier)
• 3 devises : CAD, USD, EUR
• 4 modes d’arrondi : Au cent, 5 cents, dollar, aucun
• Décomposition complète : TPS, TVQ, sous-total, total
• Tableaux de référence rapide pour les montants courants
• 8 scénarios cliquables typiques
• 28 FAQ détaillées sur tous les aspects des taxes au Canada
• Formules mathématiques officielles affichées et expliquées
• Interface française québécoise claire et professionnelle

Le tout, 100 % gratuit, sans inscription, sans publicité intrusive, avec une précision au cent près validée auprès des organismes officiels.